中国移动广东公司
全省运营风险自查自审自纠项目
简报

      2015年12月末，中天恒成功中标中国移动广东公司全省运营风险自查自审自纠项目第三标段，审计范围包括深圳、东莞、汕头、惠州、揭阳、潮州6家地市公司，期间为2013年1月至2015年10月31日，检查内容包括所有业务领域,项目抽样比例总体不低于50%，部分重点关注领域抽样比例达100%。

      委托方同时要求，现场审计时间必须在4周结束，除去几个城市之间周转以及审计底稿沟通确认的时间，留给审计组查看资料、发现问题的时间非常有限。且委托方强调，公司内部自查已发现过的问题不能重复，必须要有新的、实质性的发现，这更加大了审计工作的难度。

      面对时间紧任务重的现状，财审三部由部长王健、副部长段锋组成项目管理小组，统筹调配具有移动审计经验的人员。迅速构建了30人的审计团队,分为三个项目小组，每组10人各检查两个地市公司,现场审计由项目经理胡煜总负责。

      审计任务明确后，项目组提前开展培训，明确各环节审计重点及程序，层层分解落实任务指标。同时建立内部沟通平台，相互交流审计发现及存在的疑点，各组对照进行学习，取长补短、避免各自为战，实现了30人（严格的说应该是32人，团队中有两名孕妇）为整个项目组服务的目标。

      工作期间，项目组全体人员放弃日常及周末休息时间，不辞辛劳，夜以继日的工作。由于工作压力和工作强度极大，组员累病的情况时有发生，甚至有组员被档案柜砸伤，但为了能够顺利完成工作，项目组人员发扬团队合作精神，表现出了强烈的责任感和使命感，顾全大局、克服困难、顶着压力努力工作。

      尽管前期工作准备充分、对困难提前预判。项目组内部对审计分工、远程指导、资料需求、程序执行、沟通技巧及汇报机制均进行了反复明确及演练，但在审计底稿确认阶段依然非常艰辛。被审计单位各部门相关人员非常认真，对审计底稿描述的事项及法规依据逐字进行推敲，与审计组反复沟通，大多数底稿均经过十几次的修改，大多数组员在项目第一周就已将手机当月的话费额度打爆。审计人员在坚持原则的前提下灵活掌握政策，合理调控审计尺度，耐心解释审计目的及底稿描述事项存在的风险，换位思考、努力取得被审计单位的理解和支持。经过多次沟通、解释以及修改，最终各组均按计划收回了盖章、签字的审计底稿。

      在如此短的时间内完成这么重的任务，对审计组的每位同事都是一个不小的挑战。目前各组已开始第二家地市公司的审计，审计组决心以饱满的热情和积极的态度，高质量的完成本次审计工作。